diplomnchelny.ru

Профессиональная поддержка студентов Viber, WhatsApp, ВК, ТГ

10 лет опыта

Гарантия 1 год

Заключаем договор

Офис в центре города

г. Набережные Челны, ул. Академика Рубаненко, 6Б, 2 подъезд, 5 этаж, офис 7

Скидки, новости, акции

Пишем здесь о самых главных новостях и событиях, которые происходят в нашей компании:

# ПРОГРАММА РАССРОЧКИ
- не нужно брать кредит! Просто разбейте свой платеж на несколько частей и платите когда сможете.

# ВМЕСТЕ ДЕШЕВЛЕ
- при заказе работы вместе с другом сделаем вам обоим хорошую скидку!/p>

# СКИДКА С САЙТА
- заполните заявку на сайте и получите дополнительную скидку 10%.

Услуги нашей компании

Дипломные работы

Курсовые работы

Написание рефератов

Изготовление чертежей

Решение задач

Контрольные работы

Диссертации на заказ

Эссе и сочинения

Преддипломные практики

Повышение уникальности

Подготовка докладов

Научные статьи

Ответы к экзаменам

Составление презентаций

Решение тестов

Другие услуги

Анализ денежных средств

Помощь студентамЦены на услуги → Анализ денежных средств


Проконсультируем прямо сейчас

Мы онлайн в наших сообществах. ПН - ВС 08:00-22:00

Анализ денежных средств и управление денежными потоками является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера. Оно включает в себя расчет времени обращения денежных средств (финансовый цикл), анализ денежного потока, его прогнозирование, определение оптимального уровня денежных средств, составление бюджетов денежных средств и т.п. Значимость такого вида активов, как денежные средства, по мнению Джона Кейнса, определяется тремя основными причинами:

  • - рутинность — денежные средства используются для выполнения текущих операций; поскольку между входящими и исходящими денежными потоками всегда имеется временной лаг, предприятие вынуждено постоянно держать свободные денежные средства на расчетном счете;
  • - предосторожность -- деятельность предприятия не носит жестко предопределенного характера, поэтому денежные средства необходимы для выполнения непредвиденных платежей;
  • - спекулятивность — денежные средства необходимы по спекулятивным соображениям, поскольку постоянно существует ненулевая вероятность того, что неожиданно представится возможность выгодного инвестирования.

Вместе с тем омертвление финансовых ресурсов в виде денежных средств связано с определенными потерями — с некоторой долей условности их величину можно оценить размером упущенной выгоды от участия в каком-либо доступном инвестиционном проекте. Поэтому любое предприятие должно учитывать два взаимно исключающих обстоятельства: поддержание текущей платежеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств. Таким образом, одной из основных задач управления денежными ресурсами является оптимизация их среднего текущего остатка.

Денежные средства и ценные бумаги - наиболее ликвидная часть текущих активов - являются составляющей оборотного капитала. К денежным средствам относятся деньги в кассе, на расчетных и депозитных счетах. Ценные бумаги, составляющие краткосрочные финансовые вложения, включают: ценные бумаги других предприятий, государственные казначейские билеты, государственные облигации и ценные бумаги, выпущенные местными органами власти.

Охарактеризуем состав денежных средств предприятия по их составу, степени ликвидности и оптимальному сочетанию.